企业真的可以通过税收筹划合理节税吗？

听弦念古记

税收筹划可以让纳税人的利益***大化，通过税筹方案的比较来选择合理的低税收方案，可以减少纳税人现金流量，或是减少当期现金流出，增加手头上的可支配资金。

那么如何才能合理合法的降低税负呢？能降低多少？今天就用2个案例来解答这个问题，虽然具体公司的情况得具体筹划，但是这些案例可以作为思路参考，结合企业自身情况再做考量。

个人独资企业的节税思路

首先我们来捋一捋个人独资企业的优势：

• 发票真实，资金安全，风险较低

• 申请“核定征收”，后整体税负降低

• 个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私

• 无企业所得税，按个体生产经营所得缴纳个人所得税

个人独资企业一般可以用业务分流的方式，将业务外包给“工作室”，负责人在税收洼地成立个人独资企业，即可合法开票结算费用。

完税后就可以自由提现，自由分配。

举个栗子：个人独资企业开450w发票

增值税：应缴增值税=450w/1.03*3%=13.1w所得税：应缴所得税=450w/1.03*10%*30%-4.05w=9.06w附加税：税率 450w/1.03*3%*10%*50%=0.65w 元

开专票抵扣之后，这家企业实际上只需要承担的税负为:5.07%-3%=2.07%如果不做税筹，这家企业实际需要承担税负：

企业所得税：450W*25%=125W分红个税：分红金额*20%（个税税率）

通过个人独资企业实现合理纳税筹划，企业只需承担2.07%—5.07%的综合税负，不但可有效降低企业所得税、高额个税等高额税负，而且可以利用区域政策实现纳税筹划大幅度节税的目的。

有限公司的节税思路

说完了个人独资业，有限公司当然也不能落下。先来给大家介绍一下有限公司的基本情况。

• 有限公司财政扶持比例：根据年纳税额，企业可获得扶持奖励增值税、企业所得税地方财政留存部分的30%-60%。

• 兑现时间：纳税次月可兑现扶持奖励。

• 入驻形式：根据实际情况和税收洼地的要求，可以采用设立分公司、新公司，或是注册地迁移等方式入驻。无需实体入驻，只需将部分业务和财务的结算地转移至税收洼地即可

举个栗子：A公司年营业额为5000万，抵扣进项税额100万，企业利润为10%

那么，结合了该公司所入驻的税收洼地的扶持政策以及公司自身情况后可以得出：

增值税：5000/（1+6%）*6%-100 = 183 万

附加税：183*10% = 18.3 万（政策区域附加税税率为 10%）

所得税：5000*10%*25% = 125 万

企业整体纳税：183+18.3+125 = 326.3 万

享受税收洼地扶持政策后获得奖励为

增值税奖励：183*50%*45% = 41.18 万

所得税奖励：125*40%*45% = 22.5 万

奖励总额：41.18w+22.5w=63.68w

以上回答仅供参考，如果公司有税务筹划、记账报税、工商注册、银行开户和知识产权等等相关问题，欢迎咨询讨论！

说到税务，除了个人以外，可以说这是所有企业都需要考虑的大问题，连马云、刘强东也在其中，不然怎么会有马云没有薪水，而刘强东的年薪只有一块钱这样的事情出现呢？

其实上面用的这个节税避税方式，正是《避税》这本书中的众多避税方式之一，这本书中运用了上百种真实案例，各种避税方式相结合，告诉你怎么正确而又合理的避税。

是不是很多人都觉得避税问题只有那些出色的财务才会知道，其实不然，老板也是要懂得一定的节税知识的，这样才能的合理的帮公司节省的开支，让你的收益***大化。

《避税》这本书在2021年进行了改版更新，适用于新版税法和利用***新优惠政策，如果你是企业老板、财务人员、高收入人群，那这本书非常适合你去读。

（注：以上资料，只供参考，不要走弯路，合法交税，人人有责）

两本不到几杯奶茶钱的《避税》，有需要的朋友点击下方即可购买：

企行公司主营业务： 公司注册、公司变更、代理记账、涉税处理、公司转让、公司注销、公司户车牌转让，投资/资产/基金类公司转让， 免费咨询电话：400-006-0010